Funcions financeres, tercera part
BDV
Retorna la depreciació d'un actiu durant un perÃode indicat o parcial utilitzant un mètode d'amortització variable de saldo decreixent.
Sintaxi
VDB(Cost; Salvage; Life; S; End; Factor; NoSwitch)
Cost és el valor inicial d'un actiu.
Valor residual és el valor d'un actiu al final de la depreciació.
Vida és la duració de la depreciació de l'actiu.
I és l'inici de la depreciació. S'ha d'introduir A en la mateixa unitat de data que la duració.
Final és el final de la depreciació.
Factor (opcional) és el factor de depreciació. Factor = 2 és una depreciació de taxa doble.
NoSwitchis an optional parameter. NoSwitch = 0 (default) means a switch to linear depreciation. In NoSwitch = 1 no switch is made.
In the LibreOffice Calc functions, parameters marked as "optional" can be left out only when no parameter follows. For example, in a function with four parameters, where the last two parameters are marked as "optional", you can leave out parameter 4 or parameters 3 and 4, but you cannot leave out parameter 3 alone.
Exemple
Quina és la depreciació de saldo doble decreixent d'un perÃode si el cost inicial és de 35.000 unitats monetà ries i el valor al final de la depreciació és de 7.500 unitats monetà ries? El perÃode de depreciació és de 3 anys. Es calcula la depreciació des del desè fins al vintè perÃode.
=BDV(35000;7500;36;10;20;2) = 8603,80 unitats monetà ries. La depreciació durant el perÃode entre el desè i el vintè perÃode és de 8603,80 unitats monetà ries.
CUPDIAIL
Retorna el nombre de dies compresos entre el primer dia del pagament d'interessos d'un tÃtol i la data de liquidació.
Sintaxi
CUPDIAIL(Liquidació; Venciment; Freqüència; Base)
Liquidació és la data de compra del tÃtol.
Venciment és la data en què venç el tÃtol (caduca).
Freqüència és el nombre de pagaments d'interessos per any (1, 2 o 4).
Exemple
Es compra un tÃtol el 25-01-2001; la data de venciment és el 15-11-2001. L'interés es paga semestralment (la freqüència és 2). Si feu un cà lcul (base 3) d'interessos sobre saldos diaris, de quants dies parlem?
=CUPDIAIL("25-01-2001"; "15-11-2001"; 2; 3) retorna 71.
CUPDIES
Retorna el nombre de dies del perÃode d'interés actual en què cau la data de liquidació.
Sintaxi
CUPDIES(Liquidació; Venciment; Freqüència; Base)
Liquidació és la data de compra del tÃtol.
Venciment és la data en què venç el tÃtol (caduca).
Freqüència és el nombre de pagaments d'interessos per any (1, 2 o 4).
Exemple
Es compra un tÃtol el 25-01-2001; la data de venciment és el 15-11-2001. L'interés es paga semestralment (la freqüència és 2). Si feu un cà lcul (base 3) d'interessos sobre saldos diaris, quants dies hi ha en el perÃode d'interessos en què cau la data de liquidació?
=CUPDIES("25/1/2001"; "15/11/2001"; 2; 3) retorna 181.
CUPDIESSC
Retorna el nombre de dies des de la data de liquidació fins a la data d'interés següent.
Sintaxi
CUPDIESSC(Liquidació; Venciment; Freqüència; Base)
Liquidació és la data de compra del tÃtol.
Venciment és la data en què venç el tÃtol (caduca).
Freqüència és el nombre de pagaments d'interessos per any (1, 2 o 4).
Exemple
Es compra un tÃtol el 25-01-2001; la data de venciment és el 15-11-2001. L'interés es paga semestralment (la freqüència és 2). Si feu un cà lcul (base 3) d'interessos sobre saldos diaris, quants dies falten fins al pagament d'interessos següent?
=CUPDIESSC("25/1/2001"; "15/11/2001"; 2; 3) retorna 110.
CUPDPC
Retorna la data de la data d'interés anterior a la data de liquidació. Formata el resultat com una data.
Sintaxi
CUPDPC(Liquidació; Venciment; Freqüència; Base)
Liquidació és la data de compra del tÃtol.
Venciment és la data en què venç el tÃtol (caduca).
Freqüència és el nombre de pagaments d'interessos per any (1, 2 o 4).
Exemple
Es compra un tÃtol el 25-01-2001; la data de venciment és el 15-11-2001. L'interés es paga semestralment (la freqüència és 2). Si feu un cà lcul (base 3) d'interessos sobre saldos diaris, quina era la data d'interés abans de la compra?
=CUPDPC("25-01-2001"; "15-11-2001"; 2; 3) retorna 11-15-2000.
CUPDSC
Retorna la data del primer interés després de la data de liquidació. El resultat apareix en forma de data.
Sintaxi
CUPDSC(Liquidació; Venciment; Freqüència; Base)
Liquidació és la data de compra del tÃtol.
Venciment és la data en què venç el tÃtol (caduca).
Freqüència és el nombre de pagaments d'interessos per any (1, 2 o 4).
Exemple
Es compra un tÃtol el 25/1/2001; la data de venciment és el 15/11/2001. L'interés es paga cada mig any (la freqüència és 2). Mitjançant el cà lcul d'interessos sobre saldos diaris (base 3), quan és la propera data d'interés?
=CUPDSC("25/01/2001"; "15/11/2001"; 2; 3) retorna 15/05/2001.
NOMCUP
Retorna el nombre de cupons (pagaments d'interessos) entre la data de liquidació i la data de venciment.
Sintaxi
NOMCUP(Liquidació; Venciment; Freqüència; Base)
Liquidació és la data de compra del tÃtol.
Venciment és la data en què venç el tÃtol (caduca).
Freqüència és el nombre de pagaments d'interessos per any (1, 2 o 4).
Exemple
Es compra un tÃtol el dia 25-01-2001; la data de venciment és el 15-11-2001. L'interés es paga semestralment (la freqüència és 2). Si feu un cà lcul (base 3) d'interessos sobre saldos diaris, quantes dates d'interés hi ha?
=NOMCUP("25-01-2001"; "15-11-2001"; 2; 3) retorna 2.
NPER
Retorna el nombre de perÃodes per a una inversió sobre la base de pagaments periòdics constants i d'un tipus d'interés constant.
Sintaxi
NPER(Tipus; Pmt; VP; VF; Tipus)
Tipus és el tipus d'interés periòdic.
PMT és l'anualitat constant que es paga en cada perÃode.
VA és el valor actual (valor efectiu) en una seqüència de pagaments.
VF (opcional) és el valor futur al qual s'arriba al final de l'últim perÃode.
Tipus (opcional) és la data de venciment del pagament a l'inici o al final del perÃode.
In the LibreOffice Calc functions, parameters marked as "optional" can be left out only when no parameter follows. For example, in a function with four parameters, where the last two parameters are marked as "optional", you can leave out parameter 4 or parameters 3 and 4, but you cannot leave out parameter 3 alone.
Exemple
Quants perÃodes de pagament cobreix un perÃode de pagament amb un tipus d'interés periòdic del 6%, un pagament periòdic de 153,75 unitats monetà ries i un valor efectiu actual de 2,600 unitats monetà ries?
=NPER(6%;153,75;2600) = -12,02. El perÃode de pagament cobreix 12,02 perÃodes.
PMTI
Calcula l'amortització periòdica d'una inversió amb pagaments regulars i un tipus d'interés constant.
Sintaxi
PMTI(Tipus; PerÃode; NPer; VA; VF; Tipus)
Tipus és el tipus d'interés periòdic.
PerÃode és el perÃode per al qual es calcula l'interés compost. PerÃode = NPER si es calcula l'interés compost per a l'últim perÃode.
NPER és el nombre total de perÃodes durant els quals es paga l'anualitat.
VP és el valor efectiu actual en una seqüència de pagaments.
VF (opcional) és el valor que desitgeu (valor futur) el final dels perÃodes.
Tipus és la data de venciment dels pagaments periòdics.
Exemple
Quin és el tipus d'interés durant el cinquè perÃode (any) si el tipus d'interés constant és del 5%, el valor efectiu és de 15.000 unitats monetà ries i la duració del pagament periòdic és de 7 anys?
=PMTI(5%;5;7;15000) = -352,97 unitats monetà ries. L'interés compost durant el cinquè perÃode (any) és de 352,97 unitats monetà ries.
PREUPIRR
Calcula el preu d'un tÃtol, per a un valor a la par de 100 unitats monetà ries, si la data del primer interés és irregular.
Sintaxi
PREUPIRR(Liquidació; Venciment; Emissió; PrimerCupó; Tipus; Rendiment; Reemborsament; Freqüència; Base)
Liquidació és la data de compra del tÃtol.
Venciment és la data en què venç el tÃtol (caduca).
Emissió és la data d'emissió del tÃtol.
PrimerCupó és la data del primer interés del tÃtol.
Tipus és el tipus d'interés anual.
Rendiment és el rendiment anual del tÃtol.
Reemborsament és el valor de reemborsament per 100 unitats monetà ries de valor a la par.
Freqüència és el nombre de pagaments d'interessos per any (1, 2 o 4).
PREUUIRR
Calcula el preu d'un tÃtol, per a un valor a la par de 100 unitats monetà ries, si l'última data d'interés és irregular.
Sintaxi
PREUUIRR(Liquidació; Venciment; ÚltimIntères; Tipus; Rendiment; Reemborsament; Freqüència; Base)
Liquidació és la data de compra del tÃtol.
Venciment és la data en què venç el tÃtol (caduca).
ÚltimInterés és la data de l'últim interés del tÃtol.
Tipus és el tipus d'interés anual.
Rendiment és el rendiment anual del tÃtol.
Reemborsament és el valor de reemborsament per 100 unitats monetà ries de valor a la par.
Freqüència és el nombre de pagaments d'interessos per any (1, 2 o 4).
Exemple
Data de liquidació: 7 de febrer del 1999, data de venciment: 15 de juny del 1999, últim interés: 15 d'octubre del 1998. Tipus d'interés: 3,75%, rendiment: 4,05%, valor de reemborsament: 100 unitats monetà ries, freqüència dels pagaments: cada mig any = 2, base: = 0
El preu per 100 unitats monetà ries d'un tÃtol, quan la darrera data d'interés és irregular, es calcula de la manera següent:
=PREUUIRR("07-02-1999";"15-06-1999";"15-10-1998"; 0,0375; 0,0405;100;2;0) retorna 99,87829.
RENDIMPIRR
Calcula el rendiment d'un tÃtol si la data del primer interés és irregular.
Sintaxi
RENDIMPIRR(Liquidació; Venciment; Emissió; PrimerCupó; Tipus; Preu; Reemborsament; Freqüència; Base)
Liquidació és la data de compra del tÃtol.
Venciment és la data en què venç el tÃtol (caduca).
Emissió és la data d'emissió del tÃtol.
PrimerCupó és el primer perÃode d'interessos del tÃtol.
Tipus és el tipus d'interés anual.
Preu és el preu del tÃtol.
Reemborsament és el valor de reemborsament per 100 unitats monetà ries de valor a la par.
Freqüència és el nombre de pagaments d'interessos per any (1, 2 o 4).
RENDIMUIRR
Calcula el rendiment d'un tÃtol si l'última data d'interés és irregular.
Sintaxi
RENDIMUIRR(Liquidació; Venciment; ÚltimInterés; Tipus; Preu; Reemborsament; Freqüència; Base)
Liquidació és la data de compra del tÃtol.
Venciment és la data en què venç el tÃtol (caduca).
ÚltimInterés és la data de l'últim interés del tÃtol.
Tipus és el tipus d'interés anual.
Preu és el preu del tÃtol.
Reemborsament és el valor de reemborsament per 100 unitats monetà ries de valor a la par.
Freqüència és el nombre de pagaments d'interessos per any (1, 2 o 4).
Exemple
Data de liquidació: 25 d'abril del 1999; data de venciment: 15 de juny del 2004; darrer interés: 15 d'octubre del 1998. Tipus d'interés: 3,75%; preu: 99,875 unitats monetà ries; valor de reemborsament: 100 unitats monetà ries; freqüència dels pagaments: semestralment = 2, base: = 0.
El rendiment del tÃtol, amb una data irregular per a l'última data d'interés, es calcula de la manera següent:
=RENDIMUIRR("20-04-1999";"15-06-1999"; "15-10-1998"; 0,0375; 99,875; 100;2;0) retorna 0,044873 o 4,4873%.
TAXA
Retorna el tipus d'interés constant, per perÃode, d'una anualitat.
Sintaxi
TAXA(NPer; Pmt; VA; VF; Tipus; Estimació)
NPER és el nombre total de perÃodes durant els quals es fan els pagaments (perÃode de pagament).
PMT és el pagament constant (anualitat) que es paga durant cada perÃode.
VA és el valor efectiu en la seqüència de pagaments.
VF (opcional) és el valor futur que s'obté al final dels pagaments periòdics.
Tipus (opcional) és la data de venciment del pagament periòdic, bé al principi o al final d'un perÃode.
Estimació (opcional) determina el valor estimat de l'interés amb cà lcul iteratiu.
In the LibreOffice Calc functions, parameters marked as "optional" can be left out only when no parameter follows. For example, in a function with four parameters, where the last two parameters are marked as "optional", you can leave out parameter 4 or parameters 3 and 4, but you cannot leave out parameter 3 alone.
Exemple
Quin és el tipus d'interés constant per a un perÃode de pagament de 3 perÃodes si es paguen 10 unitats monetà ries i el valor efectiu actual és de 900 unitats monetà ries?
=RATE(3;-10;900) = -75.63% The interest rate is therefore 75.63%.
TAXAINT
Calcula el tipus d'interés anual quan un tÃtol (o un altre element) es compra a un valor d'inversió i es ven a un valor de reemborsament. No es paguen interessos.
Sintaxi
TAXAINT(Liquidació; Venciment; Inversió; Reemborsament; Base)
Liquidació és la data de compra del tÃtol.
Venciment és la data en què es ven el tÃtol.
Inversió és el preu de compra.
Reemborsament és el preu de venda.
Exemple
Es compra un quadre el 15-01-1990 per 1 milió i es ven el 05-05-2002 per 2 milions. La base és el cà lcul del saldo diari (base = 3). Quin és el nivell d'interés anual mitjà ?
=TAXAINT("15-01-1990"; "05-05-2002"; 1000000; 2000000; 3) retorna 8,12%.
TIRX
Calcula la taxa interna de rendibilitat per a una llista de pagaments que es fan en diverses dates. El cà lcul es fa sobre la base de 365 dies per any; s'ignoren els anys de traspà s.
If the payments take place at regular intervals, use the IRR function.
Sintaxi
TIRX(Valors; Dates; Estimació)
Valors i Dates es refereixen a un sèrie de pagaments i a la sèrie de valors de data associats. El primer parell de dates defineix l'inici del pla de pagament. Tots els altres valors de data han de ser posteriors, però no necessiten seguir cap orde. La sèrie de valors ha de contindre un valor negatiu i un valor positiu com a mÃnim (ingressos i dipòsits).
Estimació (opcional) és un valor estimat que es pot introduir per a la taxa interna de rendibilitat. El valor per defecte és 10%.
Exemple
Cà lcul de la taxa interna de rendibilitat per als cinc pagaments següents:
A |
B |
C |
|
1 |
01-01-2001 |
-10000 |
Rebut |
2 |
02/01/2001 |
2000 |
Dipositat |
3 |
15/03/2001 |
2500 |
|
4 |
12-05-2001 |
5000 |
|
5 |
10-08-2001 |
1000 |
=TIRX(B1:B5; A1:A5; 0,1) retorna 0,1828.
TRI
Calcula el tipus d'interés que s'obté del benefici (la rendibilitat) d'una inversió.
Sintaxi
TRI(P; VA; VF)
P és el nombre de perÃodes necessaris per calcular el tipus d'interés.
VA és el valor actual. El valor efectiu és el dipòsit d'efectiu o el valor actual d'efectiu actual d'un pagament en espècie. Com a valor de dipòsit s'ha d'introduir un valor positiu; el dipòsit no ha de ser 0 o <0.
VF determina la quantitat que es desitja com a valor efectiu del dipòsit.
Exemple
Per a quatre perÃodes (anys) i un valor efectiu de 7.500 unitats monetà ries, el tipus d'interés de la rendibilitat s'ha de calcular si el valor futur és de 10.000 unitats monetà ries.
=TRI(4;7500;10000) = 7,46%
El tipus d'interés ha de ser 7,46%; d'esta manera, 7.500 unitats monetà ries esdevindran 10.000 unitats monetà ries.
VF
Retorna el valor futur d'una inversió basat en pagaments periòdics i constants i un tipus d'interés constant (valor futur).
Sintaxi
VF(Tipus; NPER; PMT; VA; Tipus)
Tipus és el tipus d'interés periòdic.
NPer és el nombre total de perÃodes (perÃode de pagament).
PMT és l'anualitat que es paga regularment per perÃode.
VA (opcional) és el valor efectiu (actual) d'una inversió.
Tipus (opcional) defineix si el pagament venç al començament o al final d'un perÃode.
In the LibreOffice Calc functions, parameters marked as "optional" can be left out only when no parameter follows. For example, in a function with four parameters, where the last two parameters are marked as "optional", you can leave out parameter 4 or parameters 3 and 4, but you cannot leave out parameter 3 alone.
Exemple
Quin és el valor al final d'una inversió si el tipus d'interés és del 4% i el perÃode de pagament és de 2 anys, amb un pagament periòdic de 750 unitats monetà ries? El valor actual de la inversió és de 2.500 unitats monetà ries.
=VF(4%;2;750;2500) = -4234,00 unitats monetà ries. El valor al final de la inversió és de 4234,00 unitats monetà ries.
VFBAREM
Calcula el valor acumulat del capital inicial per a una sèrie de tipus d'interés que varien periòdicament.
Sintaxi
VFBAREM(Principal; Programa)
Principal és el capital inicial.
Programa és una sèrie de tipus d'interés, per exemple, com a interval H3:H5 o com a (Llista) (vegeu l'exemple).
Exemple
S'han invertit 1.000 unitats monetà ries durant tres anys. Els tipus d'interés eren 3%, 4% i 5% per any. Quin és el valor al cap de tres anys?
=VFBAREM(1000;{0,03;0,04;0,05}) retorna 1124,76.
VNAX
Calculates the capital value (net present value) for a list of payments which take place on different dates. The calculation is based on a 365 days per year basis, ignoring leap years.
If the payments take place at regular intervals, use the NPV function.
Sintaxi
VNAX(Taxa; Valors; Dates)
Taxa és la taxa interna de rendibilitat per als pagaments.
Valors i Dates es refereixen a una sèrie de pagaments i a les sèries de valors de data associats. El primer parell de dates defineixen l'inici del pla de pagament. Tots els altres valors de data han de ser posteriors, però no cal que seguïsquen cap orde. La sèrie de valors ha de contindre un valor negatiu i un valor positiu com a mÃnim (ingressos i dipòsits)
Exemple
Cà lcul d'un valor actual net per als pagaments esmentats anteriorment, amb una taxa interna de rendibilitat hipotètica del 6%.
=VNAX(0,06;B1:B5;A1:A5) retorna 323,02.