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AMORT
Devolve a depreciação em linha reta de um ativo relativo a um período. A quantia da depreciação é constante durante o período de depreciação.
AMORT(custo; valor_residual; vida_útil)
custo é o custo inicial do ativo.
val_residual é o valor de recuperação do ativo no final da sua vida útil.
Vida corresponde ao período de depreciação que determina o número de períodos na depreciação do ativo.
Um equipamento de escritório com um custo inicial de 50 000 unidades monetárias será depreciado ao longo de 7 anos. O valor residual no final da depreciação será 3500 unidades monetárias.
=AMORT(50000;3,500;84) = 553,57 unidades monetárias. A depreciação mensal periódica do equipamento de escritório é de 553,57 unidades monetárias.
DURAÇÃO
Calcula o número de períodos necessários para que um investimento atinja o valor pretendido.
DURAÇÃO(taxa; va; vf)
taxa é um valor constante. A taxa de juro deve ser calculada para toda a duração (período). A taxa de juro por período é calculada através da divisão da taxa de juro pela duração calculada. A taxa interna de uma anuidade deve ser introduzida como taxa/12.
VA corresponde ao valor atual. O valor em dinheiro corresponde ao depósito de dinheiro ou ao valor em dinheiro atual de uma tolerância em géneros. Tem de introduzir um valor positivo como o valor de depósito; o depósito não pode ser 0 ou <0.
vf corresponde ao valor esperado. O valor futuro determina o valor pretendido (futuro) do depósito.
Com uma taxa de juro de 4,75%, um valor atual de 25.000 unidades monetárias e um valor futuro de 1 000 000 unidades monetárias, é obtida uma duração de 79,49 períodos de pagamento. O pagamento periódico é o quociente resultante do valor futuro e da duração, neste caso 1 000 000/79,49=12 850,20.
LUCRO
Devolve o lucro de um título que paga juros periódicos.
LUCRO(liquidação; vencimento; taxa; preço; reembolso; frequência; base)
liquidação é a data de liquidação do título.
vencimento é a data de vencimento (maturidade) do título.
taxa é a taxa de juro por período.
preço é o preço de compra do título por 100 unidades monetárias de valor nominal.
reembolso corresponde ao valor de reembolso por 100 unidades monetárias de valor nominal.
frequência é o número de pagamentos de cupões por ano. Para pagamentos anuais, frequência = 1; para semestrais, frequência = 2; para trimestrais, frequência = 4.
Um título é adquirido a 1999-02-15. O vencimento é a 2007-11-15. A taxa de juro é 5,75%. O preço é 95,04287 unidades monetárias por cada 100 unidades de valor nominal, o valor do reembolso é 100 unidades monetárias. O juro é pago semestralmente (frequência = 2) e a base é 0. Qual será o lucro?
=LUCRO("1999-02-15"; "2007-11-15"; 0,0575 ;95,04287; 100; 2; 0) devolve 0,065 ou 6,50 por cento.
LUCRODESC
Devolve o lucro anual de um título descontado.
LUCRODESC(liquidação; vencimento; preço; reembolso; base)
liquidação é a data de liquidação do título.
vencimento é a data de vencimento (maturidade) do título.
preço é o preço de compra do título por cada 100 unidades de valor nominal.
reembolso corresponde ao valor de reembolso por 100 unidades monetárias de valor nominal.
O título é adquirido a 1999-02-15. O vencimento é a 1999-03-01. O preço é 99,795 unidades monetárias por cada 100 unidades de valor nominal, o valor de reembolso é 100 unidades. A base é 2. Qual será o lucro?
=LUCRODESC(1999-02-15; 1999-03-01; 99,795; 100; 2) devolve 0,052823 ou 5,2823 por cento.
LUCROVENC
Devolve o lucro anual de um título que paga juros na data de vencimento.
LUCROVENC(liquidação; vencimento; emissão; taxa; preço; base)
liquidação é a data de liquidação do título.
vencimento é a data de vencimento (maturidade) do título.
Emissão corresponde à data de emissão do título.
taxa é a taxa de juro do título na data de emissão.
preço é o preço de compra do título por cada 100 unidades de valor nominal.
Um título é adquirido a 1999-03-15. O vencimento é a 1999-11-03. A data de emissão é 1998-11-08. A taxa de juro é 6,25% e o preço é 100,0123 unidades. A base é 0. Qual será o seu lucro?
=LUCROVENC(1999-03-15; 1999-11-03, 1998-11-08; 0,0625; 100,0123; 0) devolve 0,060954 ou 6,0954 por cento.
MDURAÇÃO
Calcula a duração Macauley modificada de um título de juro fixo em anos.
MDURAÇÃO(liquidação; vencimento; cupão; lucro; frequência; base)
liquidação é a data de liquidação do título.
vencimento é a data de vencimento (maturidade) do título.
cupão corresponde à taxa de juro anual (taxa de juro do cupão)
lucro é o lucro anual do título.
frequência é o número de pagamentos de cupões por ano. Para pagamentos anuais, frequência = 1; para semestrais, frequência = 2; para trimestrais, frequência = 4.
Um título é adquirido a 2001-01-01 e a data do vencimento é 2006-01-01. A taxa de juro nominal é 8%. O rendimento é 9%. Os juros são pagos semestralmente (a frequência é 2). Utilizando a base de cálculo diária (base 3), qual será a duração modificada?
=MDURAÇÃO("2001-01-01"; "2006-01-01"; 0,08; 0,09; 2; 3) devolve 4,02 anos.
MOEDADEC
Converte um preço expresso em fração num preço expresso em número decimal.
MOEDADEC(moeda_fracionária; fração)
moeda_fracionária é um número expresso na forma de fracção.
fração é o número a utilizar como denominador da fração.
=MOEDADEC(1.02;16) representa 1 e 2/16. Devolve 1,125.
=MOEDADEC(1.1;8) representa 1 e 1/8. Devolve 1,125.
MOEDAFRA
Converte um preço expresso em valor decimal para um preço expresso em fração.
MOEDAFRA(moeda_decimal; fração)
moeda_decimal é o número decimal.
fração é o número a utilizar como denominador da fração.
=MOEDAFRA(1.125;16) converte em dezasseis avos. O resultado é 1,02 para 1 mais 2/16.
=MOEDAFRA(1.125;8) converte em oitavos. O resultado é 1,1 para 1 mais 1/8.
MTIR
Devolve a taxa interna de rentabilidade de uma série de fluxos monetários periódicos, avaliando custos de investimento e juros de reinvestimento dos valores líquidos.
MTIR(valores; taxa_financ; taxa_reinvest)
Valores corresponde à matriz ou referência de células para células cujo conteúdo corresponde aos pagamentos.
taxa_financ corresponde à taxa de juro paga sobre os fluxos monetários utilizados (valores negativos da matriz)
taxa_reinvest: a taxa de juro do reinvestimento (os valores positivos da matriz)
Pressupondo que o conteúdo das células é A1 = -5, A2 = 10, A3 = 15 e A4 = 8, um valor de investimento de 0,5 e um valor de reinvestimento de 0,1, o resultado é 94,16%.
NOMINAL
Calcula a taxa de juro nominal anual, dada a taxa efetiva e o número de períodos de composição por ano.
NOMINAL(taxa_efetiva; número_períodos)
taxa_efetiva é a taxa de juro efetiva.
número_períodos é o número de pagamentos de juros por ano.
Qual é o juro nominal por ano de uma taxa de juro efetiva de 13,5% se forem realizados doze pagamentos por ano.
=NOMINAL(13,5%;12) = 12,73%. A taxa de juro nominal por ano é 12,73%.
NOMINAL_ADD
Devolve a taxa de juro nominal anual, dada a taxa efetiva e o número de períodos compostos do ano.
NOMINAL_ADD(taxa_efetiva; número_períodos)
taxa_efetiva é a taxa de juro efetiva.
número_períodos é o número de pagamentos de juros por ano.
Qual é a taxa de juro nominal de uma taxa de juro efetiva de 5,3543% e pagamentos trimestrais.
=NOMINAL_ADD(5.3543%;4) devolve 0,0525 ou 5,25%.
OTN
Calcula o rendimento anual de uma obrigação do tesouro. Uma obrigação do tesouro é adquirida na data de liquidação e vendida pelo valor nominal na data de vencimento, que deverá ser no mesmo ano. É deduzido um desconto do preço de aquisição.
OTN(liquidação; vencimento; desconto)
liquidação é a data de liquidação do título.
vencimento é a data de vencimento (maturidade) do título.
desconto é a taxa de desconto do título.
Data de liquidação: 31 de março de 1999, data de vencimento: 1 de junho de 1999, desconto: 9,14 por cento.
O rendimento da obrigação do Tesouro correspondente a um título é calculado da seguinte forma:
=OTN("1999-03-31";"1999-06-01"; 0,0914) devolve 0,094151 ou 9,4151 por cento.
OTNLUCRO
Devolve o lucro de uma obrigação do tesouro.
OTNLUCRO(liquidação; vencimento; preço)
liquidação é a data de liquidação do título.
vencimento é a data de vencimento (maturidade) do título.
preço é o preço de compra da obrigação do Tesouro por cada 100 unidades de valor nominal.
Data de liquidação: 31 de março de 1999, data de vencimento: 1 de junho de 1999, preço: 98,45 unidades monetárias.
O lucro da obrigação do Tesouro é calculado da seguinte forma:
=OTNLUCRO("1999-03-31";"1999-06-01"; 98,45) devolve 0,091417 ou 9,1417 por cento.
OTNVALOR
Calcula o preço de uma obrigação do Tesouro por cada 100 unidades monetárias.
OTNVALOR(liquidação; vencimento; desconto)
liquidação é a data de liquidação do título.
vencimento é a data de vencimento (maturidade) do título.
desconto corresponde à taxa de desconto do título.
Data de liquidação: 31 de março de 1999, data de vencimento: 1 de junho de 1999, desconto: 9 por cento.
O preço da obrigação do Tesouro é calculado da seguinte forma:
=OTNVALOR("1999-03-31";"1999-06-01"; 0,09) devolve 98,45.
PGTO
Devolve o pagamento periódico de uma anuidade com taxas de juro constantes.
PGTO(taxa; nper; va; vf; tipo)
taxa é a taxa de juro por período.
nper é o número total de períodos de pagamento do investimento.
va é o valor atual da série de pagamentos.
vf (opcional) corresponde ao valor pretendido (valor futuro) a ser alcançado no final dos pagamentos periódicos.
tipo (opcional) define a data final dos pagamentos periódicos. Tipo = 1 para um pagamento no início de um período e tipo = 0 para um pagamento no fim de um período.
In the LibreOfficeDev Calc functions, parameters marked as "optional" can be left out only when no parameter follows. For example, in a function with four parameters, where the last two parameters are marked as "optional", you can leave out parameter 4 or parameters 3 and 4, but you cannot leave out parameter 3 alone.
Quais serão os pagamentos periódicos com uma taxa de juro anual de 1,99% se o período de pagamento for 3 anos e o valor em dinheiro for 25 000 unidades monetárias. Os 36 meses correspondem a 36 períodos de pagamento e a taxa de juro por período de pagamento é 1,99%/12.
=PGTO(1.99%/12;36;25000) = -715,96 unidades monetárias. Assim, o pagamento mensal periódico é 715,96 unidades monetárias.
PGTOCAPACUM
Devolve o juro acumulado pago relativo a um período de investimento com uma taxa de juro constante.
PGTOCAPACUM(taxa; nper; va; período_inicial; período_final; tipo)
taxa é a taxa de juro por período.
nper é o número total de períodos de pagamento do investimento. NPER também pode ser um valor não inteiro.
va é o valor atual da série de pagamentos.
S corresponde ao primeiro período.
E corresponde ao último período.
tipo é a data final do pagamento periódico, no início ou no fim de um período.
Quais são as quantias correspondentes aos pagamentos se a taxa de juro anual for de 5,5% durante 36 meses? O valor em dinheiro é 15 000 unidades monetárias. A quantia de pagamento é calculada entre o 10.º período e o 18.º período. A data final é no fim do período.
=PGTOCAPACUM(5,5%/12;36;15000;10;18;0) = -3669,74 unidades monetárias. O montante de pagamento entre o 10.º e o 18.º período corresponde a 3669,74 unidades monetárias.
PGTOCAPACUM_ADD
Devolve o capital acumulado pago por um empréstimo, entre dois períodos.
PGTOCAPACUM_ADD(taxa; nper; va; período_inicial; período_final; tipo)
taxa é a taxa de juro por período.
nper é o número total de períodos de pagamento do investimento. A taxa e o nper devem estar na mesma unidade para poderem serem calculadas anualmente ou mensalmente.
va é o valor atual da série de pagamentos.
período_inicial é o primeiro período de pagamento do cálculo.
PeríodoFinal corresponde ao último período de pagamento do cálculo.
tipo corresponde ao vencimento de um pagamento no final de cada período (Tipo = 0) ou no início do período (Tipo = 1).
A seguinte hipoteca é aplicada a uma casa:
Taxa: 9,00 por cento ao ano (9% / 12 = 0,0075), Duração: 30 anos (períodos de pagamento = 30 * 12 = 360), VPL: 125 000 unidades monetárias.
Quanto será pago no segundo ano da hipoteca (dos períodos de 13 a 24)?
=PGTOCAPACUM_ADD(0.0075;360;125000;13;24;0) devolve -934,1071
No primeiro mês será paga a seguinte quantia:
=PGTOCAPACUM_ADD(0.0075;360;125000;1;1;0) devolve -68,27827
PGTOJURACUM
Calcula os pagamentos de juros acumulados, isto é, o juro total, de um investimento com base numa taxa de juro constante.
PGTOJURACUM(taxa; nper; va; período_inicial; período_final; tipo)
taxa é a taxa de juro por período.
nper é o número total de períodos de pagamento do investimento. NPER também pode ser um valor não inteiro.
va é o valor atual da série de pagamentos.
S corresponde ao primeiro período.
E corresponde ao último período.
tipo é a data final do pagamento periódico, no início ou no fim de um período.
Quais os pagamentos de juros a uma taxa anual de 5,5 %, um período de pagamento de pagamentos mensais durante 2 anos e um valor atual de 5000 unidades monetárias? O período inicial é o 4.º e o último período é o 6.º. O pagamento é antecipado.
=PGTOJURACUM(5.5%/12;24;5000;4;6;1) = -57,54 unidades monetárias. Os pagamentos de juros entre o 4.º e o 6.º períodos correspondem a 57,54 unidades monetárias.
PGTOJURACUM_ADD
Calcula o juro acumulado de um período.
PGTOJURACUM_ADD(taxa; nper; va; período_inicial; período_final; tipo)
taxa é a taxa de juro por período.
nper é o número total de períodos de pagamento do investimento. A taxa e o nper devem estar na mesma unidade para poderem serem calculadas anualmente ou mensalmente.
va é o valor atual da série de pagamentos.
período_inicial é o primeiro período de pagamento do cálculo.
PeríodoFinal corresponde ao último período de pagamento do cálculo.
tipo corresponde ao vencimento de um pagamento no final de cada período (Tipo = 0) ou no início do período (Tipo = 1).
A seguinte hipoteca é aplicada a uma casa:
Taxa: 9,00 por cento ao ano (9% / 12 = 0,0075), Duração: 30 anos (NPER = 30 * 12 = 360), Va: 125 000 unidades monetárias.
Quanto será pago em juros no segundo ano da hipoteca (dos períodos de 13 a 24)?
=PGTOJURACUM_ADD(0.0075;360;125000;13;24;0) devolve -11135,23.
Quanto será pago em juros no primeiro mês?
=PGTOJURACUM_ADD(0.0075;360;125000;1;1;0) devolve -937,50.
PPGTO
Devolve, para um determinado período, o pagamento do capital de um investimento baseado em pagamentos periódicos e constantes e numa taxa de juro constante.
PPGTO(taxa; período; nper; va; vf; tipo)
taxa é a taxa de juro por período.
período é o período de amortização. P = 1 para o primeiro e P = nper para o último período.
nper é o número total de períodos de pagamento do investimento.
va é o valor atual da série de pagamentos.
vf (opcional) corresponde ao valor pretendido (futuro).
tipo (opcional) define a data final. Tipo = 1 para um pagamento no início de um período e tipo = 0 para um pagamento no fim de um período.
In the LibreOfficeDev Calc functions, parameters marked as "optional" can be left out only when no parameter follows. For example, in a function with four parameters, where the last two parameters are marked as "optional", you can leave out parameter 4 or parameters 3 and 4, but you cannot leave out parameter 3 alone.
Qual é o pagamento mensal periódico com uma taxa de juro anual de 8,75% num período de 3 anos? O valor atual é 5000 unidades monetárias e é sempre pago no início de um período. O valor futuro é 8000 unidades monetárias.
=PPGTO(8.75%/12;1;36;5000;8000;1) = -350,99 unidades monetárias.
PREÇO
Devolve o preço por 100 unidades monetárias de valor nominal, de um título que paga juros periódicos.
PREÇO(liquidação; vencimento; taxa; lucro; reembolso; frequência; base)
liquidação é a data de liquidação do título.
vencimento é a data de vencimento (maturidade) do título.
taxa é a taxa de juro anual do título.
lucro é o lucro anual do título.
reembolso corresponde ao valor de reembolso por 100 unidades monetárias de valor nominal.
frequência é o número de pagamentos de cupões por ano. Para pagamentos anuais, frequência = 1; para semestrais, frequência = 2; para trimestrais, frequência = 4.
Um título é adquirido a 1999-02-15, a data do vencimento é 2007-11-15. A taxa de juro nominal é 5,75%. O lucro é de 6,5%. O valor de reembolso é de 100 unidades monetárias. Os juros são pagos semestralmente (a frequência é 2). Com cálculo na base 0, o preço é como segue:
=PREÇO("1999-02-15"; "2007-11-15"; 0,0575; 0,065; 100; 2; 0) devolve 95,04287.
PREÇODESC
Calcula o preço por 100 unidades monetárias de valor nominal de um título que não paga juros.
PREÇODESC(liquidação; vencimento; desconto; reembolso; base)
liquidação é a data de liquidação do título.
vencimento é a data de vencimento (maturidade) do título.
desconto corresponde à taxa de desconto do título.
reembolso corresponde ao valor de reembolso por 100 unidades monetárias de valor nominal.
Um título é adquirido a 1999-02-15; a data do vencimento é 1999-03-01. O desconto é de 5,25%. O valor do reembolso é 100. Com o cálculo na base 2, o desconto no preço é o seguinte:
=PREÇODESC("1999-02-15"; "1999-03-01"; 0,0525; 100; 2) devolve 99,79583.
PREÇOVENC
Calcula o preço por 100 unidades monetárias de valor nominal de um título, que paga juros na data de vencimento.
PREÇOVENC(liquidação; vencimento; emissão; taxa; lucro; base)
liquidação é a data de liquidação do título.
vencimento é a data de vencimento (maturidade) do título.
Emissão corresponde à data de emissão do título.
taxa é a taxa de juro do título na data de emissão.
lucro é o lucro anual do título.
Data de liquidação: 15 de fevereiro de 1999, data de vencimento: 13 de abril de 1999, data de emissão: 11 de novembro de 1998. Taxa de juro: 6,1 por cento, lucro: 6,1 por cento, base: 30/360 = 0.
O preço é calculado da seguinte forma:
=PREÇOVENC("1999-02-15";"1999-04-13";"1998-11-11"; 0,061; 0,061;0) devolve 99,98449888.
VAL
Devolve o valor atual líquido de um investimento, com uma taxa de desconto e uma série de pagamentos futuros (valor negativo) e rendimentos (valor positivo).
Se os pagamentos ocorrerem em intervalos irregulares, utilize a função XVAL.
VAL(taxa; valor1; valor2; ...; valor30)
taxa corresponde à taxa de desconto do período.
valor1;...valor30 corresponde a um máximo de 30 valores que representam recebimentos e pagamentos.
Qual será o valor líquido atual de um conjunto de pagamentos periódicos de 10, 20 e 30 unidades monetárias com uma taxa de desconto de 8,75%? No momento zero, os custos iniciais foram -40 unidades monetárias.
=VAL(8,75%;10;20;30) = 49,43 unidades monetárias. O valor atual líquido corresponde ao valor de retorno menos os custos iniciais de 40 unidades monetárias, isto é 9,43 unidades monetárias.